Personal finance

Grands-parents : C’est le moment de contribuer aux 529 plans de votre petit-enfant

Saviez-vous que les Américains doivent près de 1,75 billion de dollars de dettes de prêts étudiants ? Ce nombre effarant est réparti entre 48 millions d’emprunteurs. Mais en tant que grand-parent, vous pouvez aider vos enfants et petits-enfants à atténuer cela en cotisant à un plan 529. Un plan 529 est un plan d’épargne fiscalement avantageux conçu pour encourager l’épargne pour les frais d’études futurs.

Selon un récent sondage du College Savings Plans Network, le solde moyen du plan 529 au 31 décembre 2021 était de 30 652 $. Mais est-ce un montant suffisant ? La plupart des frais de scolarité et de logement des étudiants vont être beaucoup plus élevés que ceux de quatre années d’études collégiales (43 755 $ / an pour une école privée et 11 631 $ / an pour les résidents de l’État dans les collèges publics), et de nombreux étudiants devront compter sur une combinaison de des économies et une aide financière pour payer une partie ou la totalité de ces coûts.

Si vous cherchez à économiser de l’argent pour l’éducation de vos petits-enfants sans nuire à leur admissibilité à l’aide, certains changements récents dans les plans 529 vont faciliter cela.

La simplification du processus de candidature est en cours

Bonne nouvelle : le gouvernement s’efforce de rationaliser le processus de demande FAFSA (Free Application for Federal Student Aid), dans le cadre d’un projet de loi qui a été promulgué en décembre 2021.

Certains des changements sont introduits progressivement sur plusieurs années civiles. Nous pouvons nous attendre à voir un nouveau formulaire FAFSA simplifié en octobre 2022. Certains changements sont entrés en vigueur pour l’année d’attribution 2021-22, tandis que d’autres changements ne seront pas complètement mis en œuvre avant l’année d’attribution 2024-25.

Les distributions de votre 529 ne réduiront plus l’aide financière de votre petit-enfant

À court terme, il y a un changement bienvenu dont les grands-parents peuvent commencer à profiter à des fins de planification financière.

En vertu des anciennes règles de la FAFSA, les étudiants étaient tenus de déclarer les distributions des plans d’épargne 529 appartenant à leurs grands-parents en tant que revenu étudiant non imposé, ce qui avait le potentiel de réduire l’admissibilité à l’aide d’un étudiant jusqu’à la moitié du montant distribué du plan d’épargne universitaire.

En d’autres termes, une distribution de 15 000 $ du plan 529 d’un grand-parent pourrait réduire l’admissibilité à l’aide de 7 500 $. Cela a conduit certaines familles à faire une planification délicate – où les grands-parents retarderaient 529 distributions jusqu’à ce que le petit-enfant soit dans ses dernières années d’université pour éviter les pièges potentiels de l’éligibilité à l’aide financière.

Heureusement, la simplification FAFSA s’accompagne de nouvelles règles concernant le traitement des actifs des grands-parents 529. Les nouvelles règles, en vigueur pour l’année scolaire 2023-2024ne compteront plus les distributions des 529 régimes d’épargne-études appartenant aux grands-parents comme des revenus étudiants non imposés, et ils n’auront pas d’impact négatif sur l’admissibilité à l’aide.

Mais les grands-parents peuvent désormais profiter des nouvelles règles 529. Pourquoi? La FAFSA revient sur deux ans avant des déclarations de revenus d’un étudiant.

Si vous souhaitez conserver le contrôle de vos économies universitaires pour un ou plusieurs petits-enfants, vous pouvez désormais le faire sans avoir à vous soucier que cela nuise à leur admissibilité à l’aide financière. Et vous pouvez dire adieu aux complexités de la planification des distributions dans les années civiles futures pour éviter les problèmes potentiels.

Superfinancer cinq ans de dons en un seul

L’un des avantages des 529 plans dont beaucoup de gens ne sont pas conscients est qu’ils permettent à un cotisant de superfinancer cinq ans de dons non imposables dans un seul calendrier pour un bénéficiaire. Normalement, vous pouvez faire un don de 16 000 $ par an en utilisant le montant annuel d’exclusion de l’impôt sur les donations. Avec un 529, vous pouvez offrir 80 000 $ en un an (ou 160 000 $ si vous êtes marié et déposez conjointement) et éviter les taxes sur les donations. Vous ne pouvez le faire que tous les cinq ans, mais cette stratégie offre d’excellentes opportunités de planification.

Un avantage supplémentaire pour les familles riches est que les 529 peuvent retirer des actifs de votre succession tout en vous permettant de garder le contrôle sur eux. Un plan d’épargne 529 est un excellent moyen d’accélérer l’épargne et de maintenir l’efficacité fiscale.

529 plans d’épargne-études continuent d’être des véhicules populaires pour l’épargne-études. La croissance et les revenus des actifs de ces régimes sont exonérés d’impôt tant que les distributions en espèces futures sont utilisées à des fins éducatives admissibles, y compris des éléments tels que les frais de scolarité, les manuels et les ordinateurs.

Avec les nouveaux changements FAFSA, c’est une excellente occasion pour les grands-parents de revoir leur plan d’épargne.

Halbert Hargrove Global Advisors, LLC (« HH ») est un conseiller en placement enregistré auprès de la SEC situé à Long Beach, en Californie. L’inscription n’implique pas un certain niveau de compétence ou de formation. Des informations supplémentaires sur HH, y compris notre statut d’inscription, nos frais et nos services, sont disponibles sur www.halberthargrove.com. Ce blog est fourni à titre informatif uniquement et ne doit pas être interprété comme un conseil en investissement personnalisé. Il ne doit pas être interprété comme une sollicitation d’offrir des transactions personnelles sur des titres ou de fournir des conseils d’investissement personnalisés. Les informations fournies ne constituent en aucun cas un avis juridique, fiscal ou comptable. Nous vous recommandons de demander l’avis d’un avocat et d’un comptable qualifiés. Toutes les opinions ou points de vue reflètent le jugement de l’auteur à la date de publication et sont sujets à changement sans préavis. Toutes les informations présentées ici sont considérées comme exactes au moment de la rédaction, mais aucune garantie d’exactitude n’est donnée et aucune responsabilité à l’égard de toute erreur ou omission n’est acceptée.

Conseiller patrimonial et directeur de la technologie/cybersécurité, Halbert Hargrove

Shane W. Cummings est basé au bureau de Halbert Hargrove à Denver et occupe plusieurs postes chez Halbert Hargrove. En tant que directeur de la technologie/cybersécurité, l’objectif primordial de Shane est de permettre aux associés de Halbert Hargrove de travailler de manière efficace et efficiente, tout en protégeant les données des clients. En tant que conseiller patrimonial, il travaille avec les clients pour les aider à déterminer leurs objectifs et à identifier les risques financiers, en créant une stratégie d’allocation pour leurs investissements.

Leave a Comment